Налоговый вычет за лечение за какой период можно получить

Оплатив лечение, не забудьте получить вычет по НДФЛ

Помимо заполненной декларации 3-НДФЛ, документов, подтверждающих наличие права на получение налогового вычета, а также документов, подтверждающих произведенные расходы, в налоговую инспекцию нужно подать и справку 2-НДФЛ, в которой указываются суммы начисленных и удержанных налогов за соответствующий отчетный период (год). Например, если расходы на лечение были произведены в 2014 году, то он и будет являться отчетным периодом, за который нужно предоставить справку 2-НДФЛ. Получить такую справку можно в бухгалтерии по месту работы.

А в отношении вычетов по расходам на приобретение медицинских изделий однозначного ответа нет. Ведь бывает ситуация, когда, оплатив дорогостоящее лечение, налогоплательщик вынужден приобрести еще дополнительное оборудование или изделие для поддержания своего здоровья дома (например, аппарат по искусственной вентиляции легких). Чтобы принять расходы на такую покупку к вычету, в документах, подтверждающих проведение лечение, должна фигурировать информация о том, что услуги медицинским учреждением оказывались с применением того или иного оборудования или изделия. Если же такой информации нет, то велика вероятность отказа налоговой инспекции от принятия затрат к вычету (письмо УФНС России по г. Москве от 19 октября 2010 г. № 20-14/4/109572).

За какие периоды можно в 2020 году получить налоговые вычеты

Однако если у вас низкая зарплата, то в полном объеме вычет вам никто не перечислит. Налоговый инспектор проверит поданные документы и рассчитает количество уплаченных за вас работодателем взносов с доходов на момент обращения. Получить на свой счет вы сможете сначала те деньги, которые уже фактически внесены в казну государства, а остатки будут перечислены вам после окончания 2020 и последующих годов.

Однако в каждом правиле есть исключения. В некоторых случаях налоговый вычет все же удастся получить, так как при расчете некоторых возвратов рассматривается несколько лет. Например, вы не обращались к работодателю, чтобы вам регулярно возвращали деньги за наличие у вас ребенка. На 2020 год ребенку исполнилось 16 лет, но возврата переплаченных налогов за все это время ожидать не следует. За какой период будут возвращены средства? Специалисты налоговой службы на этот вопрос отвечают, что только за предшествующие три года. Получить их можно через работодателя или в виде разовой выплаты на лицевой счет.

Информация о вычете

Пример: В 2020 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого за 2020 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Какие налоговые вычеты подлежат возврату

Если имущество приобреталось в общую долевую собственность до 01.01.14 г., то возврат налогового вычета возможен только пропорционально доле гражданина в собственности. Начиная с 01.01.14 г. обязательное деление налогового вычета при режиме общей долевой собственности можно не соблюдать.

Если когда-то в прошлом, у вас возникло право на получение налогового вычета, но вы им не воспользовались, значит за этот период вы уплатили налогов больше, чем требовалось. Все излишне внесенные налоги подлежат возврату плательщику в соответствии со статьей 78 НК РФ.

Какой срок давности на налоговый вычет на лечение

Статья 78 Налогового кодекса дает россиянам 3 года на то, чтобы вернуть уплаченный ранее налог. Поскольку сейчас у нас 2020 год, до его окончания есть шанс вернуть НДФЛ за 2014-2020 годы. Поэтому, если не вдаваться глубоко в суть Вашего вопроса, то можно ответить просто: да, документы на вычет можно подать через 2-3 года.

Я бы вам посоветовала бы подать уточненную декларацию 3-НДФЛ, в которую помимо вычета на квартиру (здесь сумму уменьшите), добавьте вычет на лечение. 3 года пройдет, вы не сможете воспользоваться вычетом на лечение. А так у вас просто вычет на квартиру будет еще дальше предоставляться (на уменьшенную сумму).

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

► Пример 3. За год Семенов провел стоматологическое лечение зубов на сумму 140 тысяч рублей. Также ему сделали дорогостоящую операцию за 200 тысяч. Заработал за год он 500 000 и выплатил налога в размере 62 тысячи. Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения.

Подать декларацию на возврат подоходного налога можно только в том случае, если проведенное лечение соответствует всем требованиям законодательства. При этом обязательно нужно собрать полный пакет документов. Ведь хотя бы без одной какой-то справки сотрудники полиции не будут даже рассматривать дело.

Возврат подоходного налога за лечение — забираем деньги обратно от государства

Существуют перечень дорогостоящего лечения, на которое ограничение в 120 тысяч не распространяется. Вы имеете право получить 13% с полной суммы затрат потраченных на данные медицинские услуги дополнительно, помимо обычных затрат на лечение и покупку медикаментов.

Он имеет право воспользоваться налоговыми льготами и вернуть часть средств обратно. Но так как предельный размер налогового вычета ограничен максимальной суммой в 120 тысяч, то получить обратно можно только 15 600 рублей. С оставшейся части затрат на лечение в 80 000 рублей возврат 13% не предусмотрен.

Налоговый вычет на лечение

• заявление о предоставлении вычета. В нём следует указать реквизиты своего расчетного счета, на который будет произведена выплата средств;
• справка 2-НДФЛ;
• декларация 3-НДФЛ;
• договор с учреждением, осуществлявшим лечение;
• лицензия медучреждения;
• документы, в которых зафиксирован факт оплаты за лечение или покупку лекарственных препаратов;
• документы, свидетельствующие о близком родстве (или браке), если лечился не сам плательщик НДФЛ;
• паспорт заявителя;
• ИНН физического лица.

Неработающие пенсионеры не выплачивают в бюджет НДФЛ, а это значит, что они лишены права вычета на лечение. В данной ситуации за них оформить получение вычета могут дети. Для возможности получения компенсации оформлять документацию, связанную с лечением (договор с больницей или поликлиникой, справки и чеки об оплате и др.), нужно на плательщика НДФЛ, а не на того человека, который будет проходить лечение (исключение – супруги, состоящие в браке, когда один оплачивает лечение другого).

Сроки получения налогового вычета

Чтобы получить вычет, необходимо подать определенные документы в налоговую инспекцию по истечении календарного года. В течение 3-х месяцев производятся соответствующие проверки, а затем (при наличии положительного результата) производится перечисление положенной суммы.

• работодатель не получил заявление с просьбой о предоставлении и соответствующий пакет документов, подтверждающих право на его получение;
• доход, полученный в течение 1 года, превысил максимальную сумму – 350 тыс. руб. – в случае оформления стандартного налогового вычета на ребенка.

Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение? 4 этапа

Поскольку лечение зубов, проведенное пенсионером, не относится к дорогостоящему, по нему действует ограничение 120000 рублей. Сумма, потраченная на лечение, меньше этого ограничения и меньше суммы дохода пенсионера за отчетный период, значит, налоговый вычет будет предоставлен в сумме 50000 рублей. После предоставления всех необходимых документов в ФНС, пенсионеру могут быть компенсированы частично расходы на лечение в сумме 50000*13% = 6500 рублей.

Размер налогового вычета ограничивается законодательством в 120000 рублей в год по не дорогостоящему лечению. Если же лечение относится к дорогостоящему, то ограничения по размеру вычета не предусмотрено. Единственное условие – вычет не должен быть более суммы полученного дохода пенсионером или его ребенком в случае, когда услуги на лечение оплачивали дети, и они же будут получателем налогового вычета.