Возврат подоходного налога за медицинские услуги

Как вернуть подоходный налог за медицинские услуги: перечень документов и советы юриста

1. Паспорт и его копия.
2. Справка о доходах гражданина по форме 2-НДФЛ. Получить её можно в течение рабочего дня у работодателя, запросив предварительно в бухгалтерии.
3. Декларация 3-НДФЛ. Может быть заполнена как вручную, так и машинным способом. Чаще именно этот момент вызывает проблемы у граждан, так как далеко не все умеют заполнять подобного рода формы. Чтобы исключить ошибки при заполнении, её оформление можно заказать у специалистов.

Документы для возврата 13 процентов за лечение

1. Договор. Любая клиника, которая осуществляет свою деятельность лицензионно, обязательно заключает с пациентом договор. В данном документе содержится информация, касающаяся прав, ответственности и обязанностей обеих сторон, услуг, которые послужили предметом соглашения, а также их цены и сроков предоставления;
2. Медицинская справка. Если пациент проходил платное лечение, то медицинское учреждение должно по его просьбе выдать справку, подтверждающую данный факт. Справка вмещает в себя сведения о том, за чье оздоровление была внесена плата, ее точную сумму, дату оплаты, идентификационный номер налогоплательщика, а также некоторые другие данные;
3. Расходные документы. В процессе лечения пациенту иногда выдаются документы платежного характера, с помощью которых в дальнейшем можно будет не только доказать факт оплаты, но и устранить всяческие недоразумения, связанные с размером потраченной суммы. Поэтому не забывайте сохранять документацию подобного рода.

Если налоговая скидка, оформляется в связи с покупкой дорогостоящих медикаментов, то единственным документальным подтверждением в данном случае служат чеки из аптеки. Именно на основании предоставленных чеков лечащий врач сможет выписать справку, которая в последствие станет решающим фактором для налоговой службы, побуждающим к выдаче денежной компенсации.

Возврат налога за лечение

Внимание! Возврат налога за лечение пенсионерам, получающим только пенсию и не имеющим иного дохода, с которого уплачивается НДФЛ по ставке 13%, невозможен. Однако получить компенсацию могут их дети, если будет подтверждено, что оплату лечения производили именно они. Также не имеют права на возврат НДФЛ те граждане, которые работают неофициально или являются индивидуальными предпринимателями, но уплачивают налоги по другой системе. То есть если вы не платите НДФЛ в размере 13%, то налогового вычета вам не видать.

Возврат подоходного налога за лечение — забираем деньги обратно от государства

Он имеет право воспользоваться налоговыми льготами и вернуть часть средств обратно. Но так как предельный размер налогового вычета ограничен максимальной суммой в 120 тысяч, то получить обратно можно только 15 600 рублей. С оставшейся части затрат на лечении в 80 000 рублей возврат 13% не предусмотрен.

LJ Magazine

По дорогостоящему лечению нет никаких ограничений в сумме вычета. Для всего остального – не более 120 тыс. в год. То есть если вы налечились в год на 150 тыс. (и это лечение не входит в перечень дорогостоящего), то вычет вам предоставят только в размере 120 тыс.

Возврат подоходного налога за медицинские услуги

• при оплате за собственное лечение (в том числе за лечение зубов);
• при оплате лечения за супруга(и), родителей и детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленным детям и подопечным в возрасте до 18 лет);
• при оплате за лекарства, которые были назначены врачом, для себя или для супруга(и), для родителей или детей в возрасте до 18 лет (в том числе для усыновленных детей и подопечных в возрасте до 18 лет);
• при оплате страховых взносов по договору добровольного медицинского страхования, который был заключен в целях своего лечения или лечения супруга(и), родителей или детей в возрасте до 18 лет (в том числе усыновленных детей и подопечных в возрасте до 18 лет).

Возмещение НДФЛ за лечение

В случае если по каким-либо причинам не удалось сразу оформить компенсацию в указанные сроки, это можно сделать и позже. Однако следует учесть одно условие. Оно заключается в том, что в расчет принимаются только три минувших года. То есть в 2020-м можно получить вычет за 2015, 2014 и 2013 годы. Процесс оформления налоговой льготы заключается в сборе необходимых бумаг, представлении их в инспекцию, проверке уполномоченным специалистом поданных документов и переводе положенных средств.

Налоговый вычет на лечение

В 2020 году гражданин оплатил операцию в размере 86 тыс. руб., поэтому он сможет вернуть налог (то есть, воспользоваться правом на социальный налоговый вычет на лечение) за 2020 год. Допустим, что общая сумма дохода за год (с учетом того, что гражданин долго болел) составила 64 тыс. руб., с которого на работе с него удержали НДФЛ в сумме 13% от 64 тыс. руб. = 8 320 руб.

Налоговый вычет за лечение

• Он официально работает на территории РФ;
• Получает зарплату, облагаемую по налоговой 13%-й ставке;
• Лечебное заведение, где проводилось лечение, должно обладать лицензией на право осуществления соответствующей деятельности;
• Лицо, претендующее на вычет, предъявило документы, которые подтверждают факт оплаты услуг по лечению;
• Гражданин оплачивал лечение из личных средств.

Налоговый вычет на лечение

Также нужно помнить, что расходы на лечение могут быть учтены только в том случае, если их вам оказывало медицинское учреждение, официально зарегистрированное в России и имеющее лицензию на предоставление медицинских услуг (например, массажные кабинеты и иностранные клиники к этой категории не относятся).

Возврат НДФЛ за дорогостоящее лечение и лекарства в 2020 году

1. Оригинал справки из медицинской организации по утвержденной форме Минздравом.
2. Копия договора на оказание медицинских услуг.
3. Лицензия на осуществление медицинской деятельности.
4. Копии квитанций и чеков за уплату медицинских услуг.
5. Справка 2-НДФЛ.
6. Декларация 3-НДФЛ.
7. Копия свидетельств, подтверждающих родственные отношения.
8. Рецепты по форме 107–1/у.
9. Заявление установленного образца с обязательным предоставлением реквизитов банковского счета.

Налоговый вычет по расходам на лечение

1. Лично обратившись в территориальный налоговый орган по месту жительства. При таком способе, налоговый инспектор лично проверит все документы и если потребуется, сразу скажет, каких документов не хватает или какие необходимо исправить.
2. Через представителя по нотариальной доверенности (в некоторых налоговых службах принимают документы по рукописной доверенности).

Как вернуть 13 процентов за лечение зубов

На сайте nalog.ru предоставлена вся необходимая информация о заполнении. Сайт бесплатно предоставляет программу, воспользовавшись которой каждый желающий может самостоятельно дома заполнить все листы документа. Затем необходимо распечатать его на бумаге и оставить на каждом листе личную подпись.

Возврат подоходного налога за медицинские услуги

У россиян имеется возможность заключить Договор добровольного страхования, однако, очень часто бывают случаи, когда приходится оплачивать стоимость своего лечения самостоятельно. Вычет за платное лечение можно получить по окончании года, в котором вы оплачивали расходы. Если лечение оплачено страховщиком по договору ДМС, его стоимость не будет включена в налоговое возмещение.

Возврат 13 процентов за медицинские услуги

Фактически уплаченную сумму налога нельзя определить арифметическим путем, поскольку налогооблагаемая база при его исчислении может быть уменьшена на стандартные (ст. 218 НК РФ) и иные вычеты. Для получения вычета по расходам на лечение имеет значение фактически уплаченная сумма налога. В подтверждение этой суммы можно получить от налогового агента (например, работодателя) справку по форме 2-НДФЛ, в которой помесячно указываются все начисления налога. Самозанятые лица определяют сумму налога самостоятельно.