Какие документы нужны для налогового вычета за лечение зубов

Налоговый вычет за лечение зубов — как лечить зубы бесплатно

Можно ли в наше время вылечить зубы бесплатно? Как и все остальные медицинские услуги, возможно бесплатное лечение зубов, закон это гарантирует. При этом применяется медицинский полис ОМС. Однако нужно быть готовым к тому, что применяемые при бесплатном лечении зубов материалы будут менее качественными, а очереди перед кабинетами врачей большими. Лечение зубов по полису ОМС займет много времени и потребует терпения.

Расчет возможной денежной суммы, которая может вернуться к налогоплательщику, можно сделать самостоятельно. Например, если за год было получено 200000 дохода, а на лечение зубов потрачено 50000, то они вычитаются из суммы общего дохода. Получится 150000 рублей. Пересчитывается сумма налога: 13% от 150000 – это 19500 рублей. Ранее налоговым агентом было перечислено 26000 рублей в счет налога. Разница между 26000 и 19500, то есть 6500 рублей и будет суммой налогового вычета на лечение зубов.

Налоговый вычет за лечение зубов в 2020 году

Рассчитывать на возвращение денег за протезирование и другие услуги стоматолога лица, доход которых облагается не 13 % подоходного налога, а 9, 15, 30, 35 процентами. Также средства не возвращают людям, которые обращались в клиники, не имеющие лицензии. Или если в расходы входили препараты, не предусмотренные законодательством.

1. Налоговую декларацию за соответствующий период, в котором должны быть указаны все расходы на протезирование и другие услуги стоматолога;
2. Справку, подтверждающую регулярную выплату подоходного налога;
3. Копию договора со стоматологией о протезировании зубов, в котором должны содержаться сведения о лицензии;
4. Оригинал справки подтверждающей оплату услуг стоматолога;
5. Документы, подтверждающие расходы.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

• удостоверение личности;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
• справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
• заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
• договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
• документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
• ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
• справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
• рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).

• после окончания года, в течение которого осуществились затраты;
• до окончания этого года, если гражданин обратился с соответствующими документами и запросом к работодателю (для этого ФНС должна подтвердить наличие у лица права на данный вычет с помощью определённого уведомления).

Порядок предоставления налогового вычета на лечение зубов

• Ст. 219 НК РФ, указывающая на возможность всех категорий налогоплательщиков рассчитывать на компенсацию за проведение лечебных процедур и приобретение медикаментозных препаратов;
• ПП РФ № 201, в котором перечислены все разновидности лечения, предоставляемых услуг медицинскими работниками, медикаментозных препаратов и справок, необходимых для процедуры оформления;
• В ст. 210 НК РФ п. 3 установлены конкретные сроки подачи всей необходимой документации и соответствующих перечислений от ИФНС;
• Постановление Министерства финансов № 03-04-05/7-146, в котором приводится список причин, в соответствии с которыми каждая конкретная услуга может расцениваться, как дорогостоящая;
• № 03-04-07/2789 устанавливает размер страхового взноса, в соответствии с которым налоговый вычет может быть предоставлен исключительно за оплату медицинских услуг;
• № ЕД-3-3/4646 указывает на возможные причины отказа гражданам в предоставлении компенсации.

Предоставление компенсации. На данном этапе по завершении срока проверки налогоплательщику будет передано письмо с описанием действительных результатов проведенной проверки. Таким образом удастся выяснить получит гражданин отказ или удовлетворение своего запроса. При положительном результате финансовые начисления производятся на протяжении одного месяца с даты отправки уведомления.

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

• соберите все документы на налоговый вычет на лечение зубов (перечень будет представлен ниже) и заверьте их копии;
• подготовьте налоговую декларацию по специальной форме и напишите соответствующее заявление;
• принесите все бумаги в территориальный налоговый орган либо самостоятельно, либо отправьте по почте ценным письмом;
• дождитесь, пока представители инстанции проверят всю информацию, поданную вами в течение трех месяцев, после чего вам будет направлено уведомление в письменном виде;
• если решение будет положительным, на ваш счет будут переведены средства, которые вы можете потратить на лечение.

При этом исключение в отношении ограничения не распространяется, если вам следует заказать дорогостоящую медицинскую услугу, там сумма будет гораздо выше. Однако, например, налоговый вычет на имплантацию зубов может и не входить в перечень таких услуг, все следует уточнять у врача в клинике.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Пример: Сергей Н. потратил в ноябре 2020 года на протезирование зубов 75 тыс. руб. При этом он за прошлый год заработал 650 тыс. руб. С суммы дохода работодатель удержал в бюджет НДФЛ в сумме 84 500 руб. Какую сумму НДФЛ в нашем примере вернет Сергей? За 2020 год государство вернет (13% от суммы, потраченной на лечение) 9750 рублей.

Для того чтобы его получить, необходимо иметь официальный доход и уплачивать с него в бюджет налог по ставке 13%. Если данное условие выполнено, то вы можете воспользоваться вычетом на лечение у стоматолога. Максимальная сумма, с которой можно получит вычет составляет 120 тыс. руб.

Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

• размер вычета ограничен 120.000 руб. (к возврату — 15.600);
• компенсация полагается только официально работающим лицам, которые перечисляют НДФЛ по ставке 13%;
• необходима лицензия медучреждения;
• к возврату — не более уплаченного НДФЛ за год (компенсация не переносится на последующие годы).

Направьте в санаторий запрос о разъяснении положений договора в части детализации стоимости и фактически произведенной оплаты касательно Вас. То есть Ваша цель добиться официального документа от санатория, в котором будет четко указано, какая сумма по договору полагалась к уплате от Вас, какую сумму Вы конкретно оплатили и, что эта оплата соответствует полной стоимости по условиям договора. А также просите, чтобы Вам сообщили причину невозможности переоформления договорных отношений. В своем запросе укажите, что испрашиваемая информация нужна для получения вычета в налоговом органе.

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

Нельзя получить выплату в большем размере, чем были произведены отчисления. Остаток средств не переводится на другой налоговый период. Кроме того, вы можете получить возврат денег за такое лечение не только на себя, но и на самых ближайших родственников. А это супруг (супруга), дети до 18 лет или родители.

Зарплата за год у него составляла 40 тысяч рублей каждый месяц, из которых он выплатил 62 400 рублей в виде налогов. Государство в таком случае может вернуть Иванову только 62 400 рублей. Если бы он зарабатывал больше, то получил бы налоговую выплату в полном объеме.

Как правильно оформить документы на налоговый вычет на лечение зубов

Например, не всем понятно, какую часть трат можно вернуть. Все зависит от ситуации. При дорогостоящем лечении предлагается покрыть всю сумму расходов. Обычные медицинские услуги позволяют вернуть в общей сложности 120 000 рублей. Как только лимит будет исчерпан, право на вычет утрачивается.

Не удалось получить социальный налоговый вычет на лечение зубов? Документы собраны и представлены в полном объеме? Тогда необходимо дождаться письма из налоговой службы. В нем обязательно указывают причину отказа. На исправление ситуации отводится месяц. В течение этого времени можно донести недостающие бумаги, а также исправить иные ошибки. Заявление повторно подавать не нужно.

Какие нужны документы для налогового вычета за лечение в 2020 году

1. Копия паспорта (первая страница и прописка).
2. Идентификационный код.
3. Форма 2-НДФЛ (если было несколько мест работы, то со всех).
4. Договор с мед. учреждением, которое предоставило услуги.
5. Платежки (чек, квитанция).
6. Документ и медицинского центра, который станет подтверждением права на вычеты. В нем указываются оплаченные плательщиком услуги.
7. Копия лицензии учреждения, которое предоставило медицинские услуги.

Налогоплательщик может оформить социальный вычет за лечение в конце года. В том случае, когда человек не воспользовался своим правом в виду различных обстоятельств (не слышали о возможности, не успели собрать весь перечень документов), он может оформить вычет за прошедший год.