Когда можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
5. Договор ипотеки с банком.
6. График платежей.
7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: В 2020 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн.руб. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс.руб. в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2020 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2020 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2020 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2020 года).

Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам (чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы). Как только основной вычет у Вас будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам (и приложить соответствующие документы).

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Оставшиеся 200 тыс. руб. не подпадают под вычет. В расчет берется только сумма, потраченная на покупку квартиры. Полученная цифра делится между долевиками в определенном соотношении. Если осуществляется одновременная сделка (покупка новой квартиры и продажа старой), то эти деньги можно использовать для уплаты НДФЛ от реализации имущества.

Имущественный вычет — это льгота, которая дает возможность сэкономить на ипотеке. Когда человек покупает недвижимость, он может вернуть из бюджета уплаченный НДФЛ в размере 13%. Максимальная сумма ограничена 2 млн руб. Если имущество стоит дороже, то получить от государства можно только 2000 х 0,13 = 260 тыс. руб. А тем, кто полностью не набрал эту сумму, с 2014 года разрешается дополучить с другого объекта недвижимости. У ипотечников также есть право получить компенсацию в размере 390 тыс. руб. (13% от 3000 тыс. руб.) с уплаченных процентов.

Вернуть налоговый вычет с процентов по Ипотеке

В-третьих, так как максимальная сумма процентов, к которой может быть применен процентный вычет, ограничена 3 миллионами рублей, то и полная сумма возврата может составлять не больше 13% от предельного значения. В итоге вы сможете вернуть не больше 390 тысяч рублей.

Все следующие годы, в которые вы будете продолжать пользоваться кредитом и платить проценты, вычет будет заявляться ежегодно. Данный вычет не имеет срока давности, поэтому может быть подан и позже. Но получить его можно только по процентам, которые уже были выплачены.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку – когда можно получить при обращении к работодателю и через налоговую

Комиссия изучает документы не больше 3-х месяцев, после чего принимает решение, о котором должна вас известить письменно или устно. Из документов подготавливаете то же самое, что и в первом случае, только еще верно заполненную декларацию, без помарок, опечаток.

Преимуществом этого вида вычета является отсутствие необходимости ждать конца календарного года. В результате каждый месяц с вашей официальной зарплаты не будут удерживать подоходный налог, до тех пор, пока подлежащая выплате сумма не окажется на вашем счету. Проценты с кредита будут возвращаться только по мере уплаты их банку в течение всего срока займа.

Можно ли получить налоговый вычет по процентам по ипотеке за второй объект

Письма Минфина доводятся до сведения ФНС. Если в ходе камеральной проверки сотрудник ФНС обнаружит, что Вы получали возврат за квартиру, приобретенную за собственные средства и последует отказ в связи с этим, то можно будет обжаловать его сославшись на разъяснения Минфина России, но я считаю, что отказ не последует.

При этом налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным им на приобретение объекта недвижимости, в случае, если ранее расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам) не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи приобретением им другого объекта недвижимости.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

• при покупке недвижимости (квартира, дом, комната или их части);
• при строительстве собственного жилья своими силами;
• при обустройстве нового жилья путем ремонтных или отделочных работ

• при покупке новой недвижимости с оформлением ипотечного кредита (право предоставляется на возврат процентов, уплаченных по ипотеке).

• стандартные, определяемые статьей 218 НК РФ (дают возможность на получение возмещения налогов некоторым категориям граждан, например: инвалиды, родители несовершеннолетних детей, ветераны);
• социальные, определяемые статьей 219 (предоставляются на лечение или обучение, а также пенсионерам, заключившим договор негосударственного пенсионного обеспечения, и т.д.);
• имущественные, определяемые статьей 220 (предоставляются при продаже или покупке имущества, например, квартиры, земельного участка и т.п.);
• профессиональные, определяемые статьей 221 НК (касаются авторских вознаграждений, прибыли от продажи патентов на изобретения и других результатов интеллектуальной деятельности);
• инвестиционные, определяемые статьей 219.1 (предоставляемые, например, при погашении ценных бумаг или при операциях, связанных с индивидуальным инвестиционным счетом).

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Если говорить конкретно о получении вычета на начисленные на ипотеку проценты, то их выплата единовременно возможна, лишь в случае полного погашения кредита. Если выплата займа еще не прекратилась, то предоставляться вычет будет ежегодно по ставке 13%, которые начисляются на сумму процентов, внесенных на протяжении года. Срок таких выплат ограничен только периодом действия ипотечного займа, а сумма – используемым для расчета возврата НДФЛ лимитом, который равен 3 000 000 руб., то есть вычет будет составлять 390 000 руб.

Гражданин получает от государства не саму сумму вычета в денежном выражении, а возмещение выплачиваемого им подоходного 13% — го налога. Сначала возврату подлежат налоги, включенные в стоимость недвижимости, после чего возврат переходит на выплаченные по договору ипотечного займа проценты.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов

К примеру, если человек берет займ у работодателя, а в договоре указывается, что деньги пойдут на уплату процентов, можно собирать ранее перечисленные документы и обращаться в налоговую службу. Когда соответствующая запись отсутствует, вычет получить не представляется возможным. Даже если гражданин отправил займ на проценты по ипотеке.

1. Оформление ипотеки. То есть необходимо иметь основания для проведения процедуры.
2. Фактическая уплата процентов по ипотечному договору. Все доказательства данного процесса необходимо сохранить в обязательном порядке.
3. Сбор документов для оформления вычета. О них будет рассказано чуть позже.
4. Подача заявления установленного образца для получения денежных средств за ипотечный договор и проценты, уплаченные по нему.
5. Ожидание ответа от налогового органа. Если процесс одобрили, можно ждать перечисления положенных денег на счет гражданину. В случае отказа в течение 30 дней предлагается устранить причину неодобрения без повторной подачи заявления на вычет.