Налоговый вычет образование

Налоговый вычет за обучение

• собственное обучение. Размер налогового вычета в данном случае составит не более 120 тыс. руб. за налоговый период (год);
• обучение своего ребенка до достижения им возраста 24 лет. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка;
• обучение опекаемого или подопечного до достижения им 18 лет, а также после прекращения над ним опеки до достижения ими возраста 24 лет. К вычету принимаются расходы только на получение им образования в очной форме. Сумма вычета – не более 50 тыс. руб. в год на каждого опекаемого или подопечного;
• обучение своих полнородного или неполнородного брата (сестры) до достижения ими 24 лет. И в данном случае к вычету принимаются только расходы на очную форму обучения, а размер вычета составит не более 120 тыс. руб. за год (абз. 1 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2020 году

Подача документов на льготу осуществляется лично, почтой или через доверенное лицо. Налогоплательщик может воспользоваться правом на подачу документов через личный кабинет, открытый на официальном сайте Инспекции. Использование личного кабинета позволяет экономить время и предоставляет возможность проследить момент окончания проверки.

Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)

Перейдем к вопросу о том, как получить налоговый вычет за обучение. Для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо заполнить в ФНС по месту регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для оформления налогового вычета за обучение срок давности составляет 3 года. То есть в 2015 году налоговый вычет за обучение можно получить по декларациям за 2012-2014 гг.

Налоговый вычет на образование — кому положен и как получить

Разберемся с суммой в 120 000 рублей на конкретном примере. Предположим, что некто Иванов И.И. получает заработную плату в размере 40000 рублей ежемесячно. При этом он обучается в институте, в котором стоимость обучения за 1 год составляет 100000 рублей. Общий срок обучения составляет 3 года, следовательно, общая сумма на обучение составит 300 000. И наш студент Иванов решает единовременно оплатить всю сумму за 3 года, после чего обратиться в налоговый орган для возврата 13% от суммы, потраченной на обучение (при этом он не заявляет о других видах расходов, на которые также может распространяться налоговый вычет).

Налоговый вычет по расходам на обучение

1. Лично обратившись в территориальный налоговый орган по месту жительства. При таком способе, налоговый инспектор лично проверит все документы и если потребуется, сразу скажет, каких документов не хватает или какие необходимо исправить.
2. Через представителя по нотариальной доверенности (в некоторых налоговых службах принимают документы по рукописной доверенности).

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

Вычет предоставляется при платной учебе ребенка в вузах, колледжах, школах, детсадах, на курсах. Договор на обучение и его оплату должен быть заключен между учебным заведением и родителем. Обязательно, чтобы образовательная организация, в которой учится ребенок, имела официальную лицензию на осуществление образовательной деятельности.

Как получить налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2020 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2020.

Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом. Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Возврату подлежат 13% от уплаченной суммы.

Как получить налоговый вычет на обучение

Следует учитывать, что учреждение должно иметь лицензию на соответствующий вид деятельности или иной равнозначный документ, подтверждающий образовательный статус учреждения. Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета на обучение вне зависимости от места нахождения учебного заведения.

Возврат подоходного налога за обучение

• паспорт и копии первых страниц, заверенные владельцем;
• заявление на возврат НДФЛ (скачать бланк);
• договор с учреждением образования на имя претендента или заверенная копия,
• копия лицензии школы или ВУЗа, если данные не указаны в договоре;
• чек или платежное поручение о переводе денег на оплату учебы, в реквизитах обязательны данные о личности, заключившей договор: фамилия, инициалы, адрес;
• справка об уплаченном налоге с места работы по форме 2-НДФЛ, при смене работы — из каждой компании;
• декларация о доходах 3-НДФЛ в оригинале;
• данные расчетного счета для перечисления возврата НДФЛ.

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

Что делать, если не удалось оформить налоговые вычеты за обучение? Какие документы и куда нести? В таком случае рекомендуется изучить причину отказа в возмещении денежных средств. Налоговые органы обязаны обосновать свою позицию. Чаще всего отказ связан с предоставлением неполного перечня документов. В таком случае в течение одного месяца со дня получения оповещения необходимо исправить ситуацию. При этом заново подавать заявление на вычет за обучение не нужно.

Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)

Можно получить возмещение и непосредственно в ИФНС. Но сделать это можно только по окончании года, в котором возникло право на вычет. К вышеуказанному комплекту документов в этом случае добавится декларация по форме 3-НДФЛ. С момента получения документов ИФНС в срок не более 3 месяцев проводит камеральную проверку, по окончании которой в срок 1 месяц выносит решение и, если оно положительное, осуществляет возврат налога, оказавшегося излишне уплаченным за счет применения налогового вычета за обучение. Период, в течение которого физлицо может воспользоваться своим правом на вычет, ограничен 3 годами (письма Минфина России от 17.11.2011 № 03-02-08/118, от 27.10.2011 № 03-04-05/7-815).

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Пример: Супруги Боровкины оплатили обучение дочери и сына в общей сумме 133 тыс. руб на каждого ребенка. Итого сумма затрат составила 266 тыс.руб. Вернуть они смогут лишь 100 тыс. руб. При этом не имеет значения заявляют НВ оба родителя или только один. Размер НВ увеличению не подлежит.

Документы для налогового вычета за обучение 2020 г, как получить возврат подоходного налога

• Лично — вы собственноручно подаете пакет в налоговую;
• Почта — вы осуществляете отправку бумаг почтой, оформляя письмо с уведомлением и описью вложений;
• Представитель — если есть нотариальная доверенность, подать декларацию может ваш представитель (иногда могут принять и рукописную доверенность).

Сам себе юрист

Правда, право на получение вычета сохраняется и после прекращения опеки или попечительства, если Вы оплачивали обучение своих подопечных в возрасте до 24 лет на очной форме в образовательных учреждениях. Социальный вычет предоставляется при оплате обучения в общеобразовательных школах, институтах, академиях, университетах, на курсах повышения квалификации (при вузе, или действующих самостоятельно), на курсах дополнительного образования (курсы иностранных языков, компьютерные курсы и т.п.), в яслях, детских садах, музыкальных, художественных и спортивных школах, которые имеют лицензии на осуществление образовательной деятельности.