Возврат налоговых вычетов при покупке квартиры

Возврат налогового вычета при покупке квартиры: раскрываем все нюансы

Сбылась заветная мечта — вы стали счастливыми обладателями собственного жилья. Помимо радостных хлопот, возникает вопрос: как вернуть часть потраченной суммы от полной стоимости приобретенной квартиры. Ведь, не для кого не секрет, что стоимость недвижимости растет каждый год. А возвращённые деньги станут приятным дополнением к новоселью. Которые можно потратить на приятные хлопоты.

  • жилье приобреталось у родственников;
  • налогоплательщик когда-либо уже получал вышеописанный вычет;
  • не имеют права: нерезиденты РФ, студенты, дети-сироты в возрасте до 24 лет и военные (письмо Минфина России № 03-04-05/4-347 от 08.04.2013); (Следует помнить, что нерезиденты РФ уплачивают налог в размере 30%)
  • граждане, которые не трудоустроены официально, т.к. ими не производится выплата НДФЛ;
  • жилье было приобретено работодателем для сотрудника;
  • сделка была совершена подчинёнными (согласно НК ст.105);
  • были предоставлены не все необходимые документы;
  • квартира покупалась за счёт различных программ и субсидий;
  • женщины, сидящие в декрете, имеют право подать заявление на возврат денежных средств лишь после выхода на работу.
  • если вы приобретаете жильё в строящемся доме, то сначала вам придётся дождаться окончания строительства и получения на руки ключей и бумаг, подтверждающих право собственности.

Порядок и срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

Также налогооблагаемую базу можно уменьшить на всю без ограничения сумму выплаченных процентов по ипотечному кредиту, полученному на покупку этой недвижимости. Т.е., «выбрав» максимум стоимости жилья, можно обратиться за компенсацией налога с суммы доходов, равной оплаченным процентам по ипотеке.

Сейчас очень удобно подавать декларацию и заявление через личный кабинет налогоплательщика в интернете. Там же можно прикрепить к файлу с декларацией и сканы всех необходимых подтверждающих документов. Сервис позволяет оперативно отслеживать статус проверки вашей декларации и по завершении проверки там же подать заявление на возврат.

Возврат налоговых вычетов при покупке квартиры

Также следует отметить, что по закону разрешено получать 2 или больше налоговых вычетов одновременно, в любых сочетаниях. Для этого Вы должны в подаваемой декларации отразить оба вычета: имущественный вычет за покупку квартиры и социальный вычет на обучение, лечение.

Пример: Вы в 2014 году приобрели квартиру за 2,5 млн. рублей, при этом, на 2 млн. рублей взяли ипотечный кредит. За 2014 год вы заработали 500 тыс. рублей и уплатили подоходного налога 62 тыс. рублей. В данном случае, в целом Вы сможете вернуть 2 млн.*13% = 260 тыс. + 13% * размер всех уплаченных за банку процентов. При этом непосредственно в 2015 году Вы сможете получить 62 тыс. рублей.

Вычеты при покупке квартиры

Стоит указать, что предоставление имущественного вычета производится не только при покупке квартиры у другого лица, но и при приобретении квартир в строящихся и/или вновь построенных домах. Однако, в последнем случае, гражданин может получить вычет только после получения свидетельства о регистрации праве собственности на такое помещение. При отсутствии у налогоплательщика такого свидетельства право на вычет при покупке квартиры в Екатеринбурге не возникает.

Рекомендуем прочесть:  Досрочный уход на пенсию по состоянию здоровья

Довольно-таки сложным моментом являются ситуации, при которых квартира была приобретена в долевую собственность 2-х или более граждан. В таких случаях налоговый вычет распределяется пропорционально между всеми сособственниками (исходя из размера принадлежащих им долей в праве собственности на соответствующую квартиру).

Возврат налога при покупке квартиры

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена начиная с 2008 года и сохраняется на последующие годы (включая, например, 2015 и 2020 годы). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн рублей. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Налоговый вычет при покупке квартиры

Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.

  • За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  • В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Пример 1: В 2020 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2020 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

    Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей

    От работодателя. Обратиться за вычетом можно сразу после покупки квартиры. Для этого нужно уведомление из налоговой службы на имя работодателя. Вопрос рассматривается налоговой в течение 30 дней. При получении положительного ответа, бухгалтерия работодателя не будет удерживать 13% налога начиная с месяца, в котором было предоставлено уведомление, до тех пор, пока не выберется вся сумма в 260 тысяч рублей. За месяцы, предшествующие передаче уведомления, вычет можно будет получить только через налоговую. Также если весь вычет выбрать за один год не получится, то процедуру получения уведомления в налоговой нужно будет проходить по-новому в новом году.

    Рекомендуем прочесть:  Возврат налога на вторую квартиру

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры – тема, которая заботит любого покупателя недвижимости, ведь вернуть таким образом можно до 260 тысяч рублей. Но несмотря на кажущуюся простоту, получить налоговый вычет при покупке квартиры на практике бывает очень нелегко. Вопросы возникают и со способом получения вычета: через работодателя или из бюджета, со сроками получения, перечнем документов и т.д. В этой статье, построенной по принципу вопрос-ответ, разберемся как вернуть себе 260 тысяч рублей после покупки недвижимости.

    Налоговый вычет при покупке квартиры с 2014 года

    Кроме этого, изменения коснулись и оформления налогового вычета с суммы фактически уплаченных процентов по жилищному кредиту. До 2014 года вместе с имущественным налоговым вычетом по ипотечным кредитам можно было заявить неограниченный вычет с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Теперь же в отношении банковских процентов установлен лимит — 3 млн рублей. Воспользоваться таким вычетом, как и раньше, можно один раз в отношении одного объекта недвижимости. При этом не важно, исчерпана эта сумма или нет. Налоговый вычет по процентам за ипотеку предоставляется по мере их уплаты банку — за каждый год отдельно. Примерную сумму процентов, которая будет отдана за весь срок кредита, могут рассчитать в банке при оформлении кредита.

    Последнюю можно заполнить как самостоятельно при помощи программы-подсказки, размещенной на официальном сайте налоговой службы, так и обратиться к специалистам. Также понадобится справка о доходах по форме 2-НДФЛ с работы и копия паспорта — собственника недвижимости. В течение трех месяцев налоговая инспекция должна провести проверку всех предоставленных документов, после чего можно вновь отправляться в фискальный орган и подавать заявление на предоставление вычета. Для этого понадобится копия сберегательной книжки и номер расчетного счета, на который в течение месяца будут перечислены средства.

    831) 439-99-09

    Сумму более 260 000 рублей можно получить в случаях, если покупка квартиры осуществляется с использованием заемных средств. База при расчете налогового вычета при покупке квартиры будет увеличена на сумму фактически выплаченных процентов по кредиту или займу. 13% от этой суммы и составят "довесок" к 260 000 рублей , причем потолка у этого "довеска" не существует. Очевидно, что использовать налоговый вычет при покупке квартиры с использованием заемных средств гражданами наиболее выгодно.

    В определенных ситуациях имущественный налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного участка можно получить повторно и совершенно на законных условиях. Вряд ли Вам подскажут об этом в налоговой инспекции, да и не многие консультанты знают об этом.

    Налоговый вычет при покупке квартиры

    Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.

    Чаще всего граждане сталкиваются с необходимостью представления налоговой декларации 3-НДФЛ при купле-продаже квартиры, дома, земельного участка или иного имущества. Как рассчитать имущественный налоговый вычет и в какие сроки подать декларацию рассмотрим в этой статье.

  • Ссылка на основную публикацию