Содержание
- 1 Возврат подоходного налога за обучение: процедура оформления и документы
- 2 Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)
- 3 Налоговый вычет по расходам на обучение
- 4 Онлайн журнал для бухгалтера
- 5 Социальный налоговый вычет на обучение
- 6 Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)
- 7 Налоговый вычет за обучение в 2020 году
- 8 Возврат подоходного налога за обучение: разбираем пошагово
- 9 Возврат подоходного налога за обучение
- 10 Как получить налоговый вычет за обучение
- 11 Возврат подоходного налога за обучение: порядок, документы
- 12 Возврат ндс при оплате за обучение
- 13 Налоговый вычет за обучение на курсах английского языка
- 14 Налоги: Как вернуть часть затрат за платное образование
- 15 Возмещение НДФЛ за обучение
Возврат подоходного налога за обучение: процедура оформления и документы
По законодательству Российской Федерации, граждане обладают правом получить обратно часть своих средств, которые были потрачены на получение образование. Процедура эта называется налоговым вычетом и равна размеру подоходного налога, то есть 13%, которые удерживаются с заработной платы.
Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)
Налоговый вычет за обучение вправе получить гражданин, который оплатил не только свое обучение, но и обучение своих детей, братьев/сестер. О том, какие документы необходимо направить в ФНС и каков размер налогового вычета за обучение, вы узнаете из нашей статьи.
Налоговый вычет по расходам на обучение
Примечание: Письмом от 24.10.2020 года № БС-4-11/20142 ФНС РФ была поставлена точка в спорах о возможности заявления вычета одним супругом за обучение другого. Федеральная налоговая служба в вышеуказанном документе пояснила, что один супруг не вправе получить вычет за другого, но в то же время он может заявить его за собственное обучение, вне зависимости от того, кем оно было оплачено.
Онлайн журнал для бухгалтера
К примеру, гражданин Иванов А.А. в 2013 году потратил на свое обучение в вузе 160 тыс. руб. При этом официально он заработал 300 тыс. руб., из которых 300000х13%=39000 руб. составил НДФЛ. Так как предельная сумма вычета — 120000 руб., Иванов сможет вернуть за обучение с подоходного налога только сумму в размере 120000х13%=15600 руб.
Социальный налоговый вычет на обучение
Оформить социальный вычет на обучение можно по окончании года, в котором Вы понесли фактические расходы. Если Вы не смогли этого сделать сразу, то подать декларацию с комплектом документов и соответственно получить деньги можно успеть и позже, но не более чем за три последних года.
Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)
После этого все собранные документы необходимо представить в налоговую инспекцию. Налоговая инспекция производит проверку достоверности и полноты поданных документов. В результате принимается решение, которое сообщается заявителю, и в случае положительного ответа производится безналичный перевод денежных средств на имя заявителя.
Налоговый вычет за обучение в 2020 году
- В налоговую подается заявление о том, что обратившийся хочет получить подтверждение своего права на вычет за обучение. Что для этого необходимо — лучше уточнить в ФНС.
- В течение 30 дней после подачи соответствующего заявления документ должен быть выдан.
- С полученным подтверждением работник обращается к работодателю. Он должен написать заявление на досрочное предоставление вычета.
- Работодатель начисляет НДФЛ с учетом вычета. Налоговые льготы предоставляются ежемесячно с того месяца, в котором было подано заявление работодателю.
Возврат подоходного налога за обучение: разбираем пошагово
- паспорт (как оригинал, так и копия его первых страниц);
- заявление;
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
- договор;
- копия лицензии ВУЗа или школы;
- платежные документы, по которым можно отследить факт совершения оплаты за услуги образовательного учреждения (например, квитанцию об оплате);
- документ, по которому можно подтвердить родство.
Возврат подоходного налога за обучение
Возмещение компенсации возможно за период, когда были осуществлены расходы на образование. Подаются документы на следующий год после года оплаты. К примеру, человек, обучавшийся и оплативший учебу в 2020 году, должен оформить заявку на получение компенсации в 2020 году. Оформление на вычет может быть осуществлено не сразу, но возврат компенсации в таком случае будет только за последние 3 года оплаченного образования.
Как получить налоговый вычет за обучение
Пример. Наш знакомый Иванов с той же зарплатой 30 000 рублей (26 100 — на руки и 3 900 — налог) потратил на обучение 100 тысяч рублей. Он имеет право вернуть обратно 13 тысяч. В октябре он предоставил в бухгалтерию подтверждение от налоговой на возврат налога.
Возврат подоходного налога за обучение: порядок, документы
Получить возврат суммы, уплаченной за обучение, возможно в пределах перечисленного подоходного налога за этот период. При этом с 2009 г. законодательством определено годовое ограничение базовой суммы расходов, которая берется за вычет при оплате личной учебы, в размере 120000 рублей. В итоге получается, что за один год обучения можно получить максимальную компенсацию равную 15600 рублей. При этом такая сумма должна поступить в бюджет от налогоплательщика в качестве подоходного налога, и только тогда рассчитывается рассматриваемый вычет. Возврат по обучению, образованию своих родных или подопечных имеет базовое ограничение. Сумма расходов на одного учащегося равняется 50000 рублям. Поэтому в такой ситуации получить возврат части оплаты можно в размере 6500 рублей на одного человека. Важно, что налоговые вычеты за личное обучение и образование родственников не суммируются.
Возврат ндс при оплате за обучение
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Налоговый вычет за обучение на курсах английского языка
- Вы можете вернуть 13% от стоимости своего обучения, но не более 6 500 в год за одного ребенка. Это связано с тем, что такой вычет за одного ребенка в год максимально можно сделать с суммы 50 тыс. руб. (50 000 * 13% = 6 500)
- Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в налоговый бюджет за год (13% с каждой вашей зарплаты)
Налоги: Как вернуть часть затрат за платное образование
Для того чтобы рассчитать положенную вам компенсацию, нужно потраченную на обучение сумму умножить на 13%. Правда, в любом случае налоговые органы вернут вам не более 6 тысяч 500 рублей в год. Примите во внимание и то, что эта сумма не может превышать сумму уплаченного вами налога. Подробнее о формуле расчета вычета см. доп.материал.
Возмещение НДФЛ за обучение
- Справка, выступающая подтверждением того, что лицо находится на очной форме обучения. Получать документ нужно в образовательном заведении, если в договоре формы обучения не указывается;
- Свидетельство рождения – подлинник и заверенная копия;
- Ксерокопия брачного свидетельства. Она потребуется, если документация оформлена на одного супруга, а вычет будет осуществлен другому;
- Документы, указывающие на родство (если налоговый вычет полагается за обучение брата или сестры). Обязательно потребуются свидетельства их рождения.