Дата передачи задолженности фактору

Как правило, факторинговое соглашение предполагает уведомление дебитора о переуступке права требования его долга и необходимости осуществления платежа на счет фактора, однако это не всегда является обязательным условием. Если компания-поставщик по каким-либо причинам хочет скрыть факт продажи дебиторской задолженности от своих клиентов, такое уведомление не делается. В этом случае дебитор при производит оплату на счет компании-поставщика, которая переводит эти средства на счет фактора.

Факторинг дебиторской задолженности

Факторинговое соглашение представляет собой договор, заключенный между фактором и клиентом. Оно может носить как разовый характер (заключаться для рефинансирования одной конкретной продажи в кредит), так и на определенный период с возможностью пролонгации, когда рефинансируется вся существующая и вновь возникающая дебиторская задолженность клиента.

13 лет назад моя мать продала квартиру,в которой были прописаны я и моя сестра(тогда еще несовершеннолетние). я никогда в той квартире не жила,но квартира приватизированная,юридически владельцы мы трое:я,мать и сестра. сделка была признанна незаконной,по решению суда мы должны выплатить стоимость квартиры женщине,её купившей.квартира под арестом. такой суммы у нас не было,и с тех пор эта женщина живет в квартире,не оплачивая счета. судебные приставы требуют этот долг с меня,т.к ни мать,ни сестру найти не могут. мои счета арестованы. много лет я работала неофициально,потому что на пол зарплаты не прожить. чтобы как то разрешить ситуацию,та женщина предлагает сейчас такой вариант:я и моя мать отдаем ей свои доли квартиры,а она пишет обязательство выплатить все долги по квартплате. как именно мы передадим ей свои доли арестованной квартиры,мне не ясно,но её юрист знает.)) я согласна на передачу своей доли хоть черту в собственность,если он выплатит долги и я смогу жить спокойно. но будет ли её обязательство иметь вес для судебных приставов? сейчас я больна и у меня маленький ребенок. пристава забрали с карты всю пенсию по инвалидности и детские тоже. если долг по этой квартире останется висеть на мне,то мне самой хоть вешайся.

Консультация юриста по вопросам передачи долга

моя подруга попала в авантюру с компанией-однодневкой. Дабы не выяснять, что они с ней сделают решили не испытывать терпение(всякое бывает). Я взял кредит на 30 тыс. руб и взял с неё на всякий случай расписку. Она отдала деньги, к ней претензий больше не было, компании той и след простыл. Подруга успешно выплачивала кредит даже больше чем ежемесячный платеж. Но потом начались проблемы. Дошло до того что мне пришло письмо с тем чтобы я явился к приставам. И тут сразу много вопросов. 1. Почему меня вызывают к приставам, насколько я знаю они исполнители, значит должен был быть суд на который меня не пригласили? 2. Подруга не стремиться избежать ответственности и я слышал что существую договора о передачи долга, возможно ли передать ответственность за мой кредит на неё (я думаю банку все равно с кого деньги брать) 3. Как такого-во имущества не имею, кроме 1/4 квартиры у родителей(живу с ними), но на сколько я изучил вопрос, последнее жилье арестовать не смогут? 4. Ну и напоследок, если все же подруга решит сбежать какие шансы есть хотя бы получить отсрочку, на то время пока буду пытаться (видимо судом) вернуть себе деньги?

Прежде всего дадим определение факторинга. Современный экономический словарь (Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б.) дает следующую трактовку факторинговых операций – это способ финансирования торговых операций на основе предварительной оплаты счетов банками-комиссионерами, представляющий своеобразную форму кредитования торгового капитала.

Учет факторинговых операций в 1С: ERP

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование (ст. 824 ГК РФ).

По всем известным адресам заказчика было еще раз направлено заключение экспертизы промышленной безопасности. Односторонний акт. В единственном найденном в компании документе – дополнительном соглашении к договору была предусмотрена оплата после подписания акта приемки-передачи услуг. Но сам порядок приемки услуг в допсоглашении отсутствовал.

Акты приема передачи задолженности

Акт скрытых работ Акт скрытых работ Акт скрытых работ – это документ, который составляется при выполнении строительно-монтажных работ, контролировать и оценить качество выполнения которых невозможно. К ним можно отнести гидро-, звуко-, теплоизоляцию, ремонт электропроводки, установку труб и т.п., которые будут скрыты последующими работами за стенами, панелями. Акт скрытых работ является подтверждением того, что работы выполнены качественно.

Разумеется, эта разновидность факторинга не очень выгода компаниям, в связи с тем, что, в конечном счете, она может понести серьезные убытки, но, тем не менее, такой факторинг стоит значительно дешевле и позволяет компании-кредитору не отзывать из оборота денежные ресурсы.

Факторинг дебиторской задолженности

Тем не менее, задолженность дебитора как актив может принести экономическую выгоду организации, даже если есть сомнения в ее скором погашении. Это возможно благодаря такому финансовому инструменту как факторинг. Источниками оказания этой услуги выступают банковские организации и компании, которые являются факторами. Суть факторинга заключается в том, что компания-фактор осуществляет финансирование дебиторского долга, предоставляя средства на закупки или кредитуя контрагентов.

Грамотно составленный образец договора передачи долга обязывает нового должника выплатить кредитору определенную денежную сумму – единовременно или по установленному графику. В тексте соглашения стоит указать причину накопления задолженности, а также факт согласия заимодателя на переход долговых обязательств к третьему лицу.

Договор передачи долга третьему лицу

Договор передачи долга заключается между физическими или юридическими лицами и предполагает переход задолженности от одной стороны к другой. Чтобы заключить такую сделку, необходимо получить согласие кредитора. Заимодатель должен либо стать участником трехстороннего соглашения, либо завизировать соглашение, подписанное должниками.

• Если банк не уведомил о передаче долга коллекторам, это должны сделать сами коллекторы. Но уведомление в данном случае сводится всего лишь к информированию, а возможные негативные последствия для коллекторов – фактически лишь к риску, что должник, не получив уведомления, погасит долг в банк, а не в адрес нового кредитора.

Передача долга третьим лицам

Чтобы банк передал долг коллекторам без согласия должника, юридически требуется соблюдение только одного условия – право банка уступить требование по кредиту третьему лицу должно быть указано в кредитном договоре, подписав который заемщик формально уже тем самым дает согласие. Если такого пункта в договоре нет, от заемщика не получено согласие, то банк вправе заключить договор цессии только с другим банком.

Помимо своей комиссии и проверки каждого счета, фактор может встроить дополнительные средства защиты от убытка. Он может, например, приобрести фактуры с «правом возврата», что означает его право продать фактуры обратно заемщику, если собрать деньги с клиентов в течение определенного времени не удалось, что защищает фактора от потери основной суммы.

Дата передачи задолженности фактору

Вот как это работает. Факторинговая компания, или фактор, приобретает отдельные счета-фактуры покупателей после детального обследования с целью определения подходящих счетов и фактур. Фактор платит компании за каждую фактуру после вычета дисконта — обычно 3-5% от суммы фаюуры. Дисконт компенсирует фактору две вещи: (а) процент на деньги с момента их уплаты и до их выплаты клиентом и (б) премию за принятие риска инкассации от компании. Затем компания обычно извещает своих клиентов, что счет, выписанный компанией, теперь должен быть оплачен фактору, а не компании. Если клиент оплачивает его в должный срок, фактор получает 100% причитающейся суммы и тем самым возвращает свои деньги плюс проценты. Этот процесс сопровождается довольно тяжелой бумажной работой по продаже отдельных фактур, когда документы часто весь день перемещаются туда-сюда — от заемщика, чтобы подтвердить проданные суммы, и от фактора, чтобы зафиксировать инкассированные, выплаченные, возвращенные согласно соглашениям о праве возврата суммы и т. д.

Если по итогам налогового периода у организации образовался убыток, то налоговая инспекция может потребовать предоставить пояснительную записку. В пояснительной записке организация может указать, например: « По состояния на 31.12 у организации числиться дебиторская задолженность ТСЖ по оплате выполненных работ. В связи с тем, что организации на упрощенной системе налогообложения применяют кассовый метод, выручка от реализации данный не была учтена при расчете налога единого налога. При этом оплаченные расходы, относящиеся к данным работам, были учтены при расчете налога единого налога. По состояния на 31.12 у организации образовалась задолженность по заработной плате за период с августа 2013 по декабрь 2013 года. В связи с отсутствием денежных средств данная задолженность не погашена».

Пояснительная записка по убыткам, которая устроит налоговых инспекторов

• расходы на приобретение (сооружение, изготовление), а также достройку (дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение) основных средств;
• затраты на приобретение или самостоятельное создание нематериальных активов;
• материальные расходы, в том числе расходы на покупку сырья и материалов;
• расходы на оплату труда*;

В период кризиса большинство предприятий испытывают недостаток в оборотных ресурсах. Во многом данная проблема связана с предоставлением отсрочек платежа покупателям для сохранения объёмов продаж. В некоторых случаях проблема может быть решена путём использования банковских кредитов. Однако в кризисные периоды банковское финансирование зачастую ограничивается и сопровождается ростом процентных ставок по кредитам. Одним из альтернативных вариантов может служить факторинг, как эффективный инструмент управления дебиторской задолженностью.

Факторинг как инструмент управления дебиторской задолженностью в условиях кризиса

Факторант обязан своевременно проинформировать дебиторов об использовании им факторинга и подписать приложения к договорам поставки. Далее при наступлении сроков оплаты в соответствии с договором дебитор должен перечислить оплату в банк, в случае невыполнения фактор приступает к взысканию задолженности с недобросовестного дебитора. После получения полной суммы оплаты от дебитора фактор перечисляет оставшуюся часть денежных средств в соответствии со стоимостью контракта факторанту за вычетом комиссионного сбора за оказанные услуги, который в среднем составляет 0,5–3 %. Договора факторинга, как правило, являются бессрочными и могут быть расторгнуты по соглашению сторон [1, с. 38].