Возврат налога за лечение зубов

Как вернуть налоговый вычет за лечение зубов

В России существует механизм, позволяющий вернуть часть потраченных денег на лечение зубов, их имплантацию и протезирование. Налоговый вычет – это процедура, которая позволяет россиянам получить обратно сумму уплаченного ими подоходного налога при покупке недвижимости, обучении, и в том числе лечении зубов. Возмещение подоходного налога может быть произведено не позднее трех лет с момента лечения.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

• медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
• вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
• оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
• лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

Так называют ту часть дохода гражданина, которая по законодательству не может облагаться налогом. То есть, когда человек официально трудоустроен и платит государству регулярно определенную сумму со своих заработков, то он имеет право вернуть сумму в размере 13%, потраченных на лечение себя или кого-то из членов своей семьи. Также следует подготовить заблаговременно документы на налоговый вычет. На лечение зубов и другие заболевания вам может быть при этом выделена определенная сумма. Пример ее расчета мы приведем в материале чуть позже.

Как вернуть НДФЛ за оплату лечения зубов и протезирование

1. Не спешить с подачей документов. В большинстве случаев физические лица, которые только оплатили лечение, сразу же начинают оформлять документы и передавать их на проверку в налоговую службу. Этого делать не стоит, поскольку пакет бумаг должен быть заполнен полностью за весь налоговый период, то есть, например, если протезирование было оплачено в 2020 году, то заполнять и отдавать на проверку документы можно не ранее 2020 года;
2. Соблюсти срок давности вычета. Согласно установкам 219 статьи действующего кодекса, для возврата определенной части материальных средств за лечение зубов должно пройти не более трех лет со дня оплаты стоматологических процедур. Таким образом, на сегодняшний день получить вычет за 2013 год невозможно.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов

Согласно поправкам, внесенным в НК РФ и вступающим в силу с 1 января 2020 года, лицо может заявить вычет не только через налоговый орган, но и по месту работы до истечения года в котором произведены расходы. То есть, если лечение оплачено в 2020 году, то и возместить расходы получится в этом же периоде.

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

► Пример 3. За год Семенов провел стоматологическое лечение зубов на сумму 140 тысяч рублей. Также ему сделали дорогостоящую операцию за 200 тысяч. Заработал за год он 500 000 и выплатил налога в размере 62 тысячи. Поскольку лечение зубов предполагает ограничение суммы в 120 тысяч, то налоговый вычет будут считать строго из нее. Дорогостоящая операция не попадает под ограничения.

Как оформить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2020 году

Следующим этапом будет представление собранных документов в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично или отправить по почте. Если документация отправляется с доверенным человеком, согласно закону он должен предъявить соответствующий документ, заверенный нотариально. В 2020 году появилась возможность получать налоговый вычет напрямую у работодателя.

Порядок предоставления налогового вычета на лечение зубов

Предоставление компенсации. На данном этапе по завершении срока проверки налогоплательщику будет передано письмо с описанием действительных результатов проведенной проверки. Таким образом удастся выяснить получит гражданин отказ или удовлетворение своего запроса. При положительном результате финансовые начисления производятся на протяжении одного месяца с даты отправки уведомления.

Гарантированное получение вычета по НДФЛ за лечение и протезирование зубов в 2020 году

Налоговый вычет – это социальная льгота плательщикам НДФЛ. Ее суть заключается в том, что государство готово возместить человеку часть потраченных средств в виде частичного или полного возврата подоходного налога. Как известно, за лечение, имплантацию и прочее протезирование зубов можно получить налоговый вычет до 120 т. р.

Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Только официально трудоустроенный гражданин, являющийся налогоплательщиком, имеет право раз в год оформить возврат части денег, потраченных на дантистов и сопутствующие лекарства, входящие в законодательно согласованный список и выписанные по рецепту, не больше 120000 рублей. Клиника, куда он обращался, должна иметь лицензию и входить в перечень медицинских учреждений с возможностью получения льгот.

Как получить налоговый вычет на лечение зубов

• справку по установленной форме о лечении из стоматологической клиники;
• финансовые документы, подтверждающие факт оплаты;
• договор заявителя с медучреждением на оказание услуг,
• справку по форме 2-НДФЛ от работодателя о доходе заявителя;
• лицензию стоматологической клиники на право предоставления услуг (копию);
• реквизиты банка налогоплательщика для перечисления суммы вычета.

Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

При условии уплаты дочерью налога за указанный отчетный год в достаточном размере для получения вычета, отсутствии других вычетов (на обучение, имущественный и пр.), которые были применены в этом периоде (и в этой связи исчерпан налоговый запас), дочь может возместить всю сумму лечения — 54000 руб., так как она меньше совокупного годового лимита равного 120 000 руб.

Возврат налога за лечение зубов

Чтобы понять, на какую сумму можно рассчитывать при возврате налога после лечения зубов, надо вычислить 13 % от суммы, которая ушла на лечение, и если результат не превышает 15 600 рублей (максимальная сумма возврата в соответствии с законодательством), то это и есть сумма возврата. Если стоимость лечения превысила 120 000 рублей, сумма возврата все равно составит 15 600 рублей. Если же речь идет о протезировании (имплантации), то вернуть обязаны 13 % от суммы, затраченной на лечение, независимо от ее величины. Однако имейте ввиду, что учитываются также официальные доходы налогоплательщика, то есть если его совокупный официальный доход за год равен или превышает сумму, затраченную на лечение, то проблем не предвидится, в иных случаях налогоплательщик привлечет к себе внимание налоговых органов.

Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов

Чтобы грамотно подготовить заявление на вычет за лечение зубов, нужно ориентироваться на требования налоговой инспекции вашего региона. В основном все бланки заявлений одинаковые, но лучше заранее созвониться с налоговой вашего субъекта и уточнить, нет ли каких-то особенностей. Можно подготовить заявление и в свободной форме, но есть вероятность, что его не примут. Ознакомиться с примером заявления на вычет в свободной форме можно у нас сайте (скачать образец).

Налоговый вычет за лечение зубов в 2020 году

1. Если у больницы есть лицензия;
2. Доход облагается по ставке 13%;
3. Собраны все документы, которые доказывают, что человек действительно произвел оплату протезирования зубов и другие услуги;
4. Процедуры, которые провел стоматолог, есть в перечне, утвержденном правительством.